什么是境外投資備案及境外投資備案申報(bào)流程

隨著“一帶一路”建設(shè)發(fā)展，我國(guó)與世界各國(guó)的建立經(jīng)貿(mào)關(guān)系，我國(guó)的企業(yè)也在積極的參與“一帶一路”的建設(shè)，到世界各地投資設(shè)廠。政府部門對(duì)對(duì)外投資監(jiān)管體系也日趨的完善，從2018年3月1日起《企業(yè)境外投資管理辦法》開(kāi)始實(shí)施，明確要求企業(yè)對(duì)進(jìn)外投資要先進(jìn)行境外投資備案。到底什么是對(duì)外投資備案呢，它有哪些要求和條件，瑞豐德永小編為大家整理收集了相關(guān)知識(shí)，我們一起來(lái)學(xué)習(xí)下。

什么是境外投資備案？
境外投資備案就是說(shuō)一個(gè)公司或者個(gè)人在境外成立了企業(yè)，或者是要做個(gè)項(xiàng)目，往境外投資匯錢，就叫境外投資備案 ，一般有兩種情況：
1、公司新設(shè)在境外
2、中方公司作為股東并購(gòu)的一家境外企

辦理境外投資備案有什么要求？
1、境內(nèi)公司成立滿一年
2、境內(nèi)公司盈利超過(guò)投資金額
3、境內(nèi)公司是境外公司的股東

境外投資備案申請(qǐng)條件
（一）申報(bào)條件：
1、符合“境外投資”定義：境外投資指的是，在我國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，通過(guò)新設(shè)、并購(gòu)及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為；

2、主體和成立時(shí)間要求：在我國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報(bào)境外投資。但是成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無(wú)法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無(wú)法通過(guò)審批部門的核準(zhǔn)或備案；

3、股東背景、資金來(lái)源、投資真實(shí)性要求：無(wú)法具體說(shuō)明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來(lái)源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難通過(guò)審查；

4、近期被關(guān)注的六個(gè)境外投資類型：大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對(duì)外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂(lè)業(yè)、體育俱樂(lè)部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門嚴(yán)格審核。

（二）申報(bào)所需材料：
1、企業(yè)開(kāi)展實(shí)行備案管理的境外投資。
（1）《境外投資備案表》；
（2）企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼正復(fù)印件；
（3）申請(qǐng)并購(gòu)或收購(gòu)類境外投資的企業(yè)需提交合作協(xié)議或相關(guān)合同；
（4）省屬國(guó)有企業(yè)需提交省國(guó)資委同意企業(yè)到境外開(kāi)展投資業(yè)務(wù)的函件。

2、企業(yè)開(kāi)展涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，實(shí)行核準(zhǔn)管理的境外投資。
（1）申請(qǐng)書(主要包括投資主體情況、境外企業(yè)名稱、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資金額、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)期限、投資資金來(lái)源、投資具體內(nèi)容等)；
（2）《境外投資申請(qǐng)表》；
（3）境外投資相關(guān)合同或協(xié)議；
（4）有關(guān)部門對(duì)境外投資所涉的屬于我國(guó)限制出口的產(chǎn)品或技術(shù)準(zhǔn)予出口的材料；
（5）并購(gòu)類境外投資須提交《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》；
（6）企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。

境外投資備案申報(bào)流程
（一）發(fā)改委立項(xiàng)——向發(fā)改部門及委會(huì)部門申請(qǐng)項(xiàng)目，報(bào)送項(xiàng)目信息，境內(nèi)投資人簽署各項(xiàng)所需法律文件，待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書。
（二）商務(wù)部審批發(fā)正——商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資正書》，企業(yè)應(yīng)在收到正書2年在境外開(kāi)展投資。
（三）外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬(wàn)美金以上的，需向外管部門匯報(bào)。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記正》。

瑞豐德永（Richful Deyong）2008年始創(chuàng)于香港，系卓佳(Tricor)集團(tuán)成員，是亞洲具有領(lǐng)先地位的專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)，在全球21個(gè)國(guó)家/地區(qū)47個(gè)城市設(shè)有辦事處，擁有2500多名員工，服務(wù)超過(guò)30000多客戶，1300間香港聯(lián)交所上市公司，500間新加坡和馬來(lái)西亞上市公司，名列財(cái)富雜志500強(qiáng)企業(yè)超40%及眾多跨國(guó)知名公司。