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  • 香港指南
企業(yè)重組上市IPO

在香港申請信托牌照需要滿足的各項條件

香港注冊公司經(jīng)營范圍自由,并沒有太大的限制,注冊香港公司可以從事各種行業(yè),只要在合法范圍內。只是經(jīng)營一些特殊行業(yè)需要獲得執(zhí)照或許可。例如在香港設立信托公司,就辦理香港信托牌照,申請香港信托牌照需要滿足哪些條件呢?

香港信托牌照申請條件
1、適當人選:
申請人(或其任何合伙人 / 董事 / 最終擁有人)在申請時需遞交TCSP牌照申請表+適當人選陳述表+有效商業(yè)登記證明等文件,供注冊處判斷是否遵從《打擊洗錢條例》以及所載于申請表中的規(guī)定,來評定申請人是否屬于適當人選。
2、豁免人選:
以下人選無需進入是否屬適當人選的評定流程,直接遞交有關申請表+證明文件即可:
(1)政府
(2)認可機構(根據(jù)《銀行業(yè)條例》所界定的機構)
(3)持牌法團(前提是該業(yè)務附屬于該法團的主要業(yè)務)
(4)會計專業(yè)人士(根據(jù)《專業(yè)會計師條例》注冊的會計師/執(zhí)業(yè)會計師)
(5)法律專業(yè)人士(根據(jù)《法律執(zhí)業(yè)者條例》所界定的律師)
3、注意事項:
牌照有效期為3年,載有持牌人的姓名,名稱及營業(yè)地址。持牌人需在以下改變發(fā)生之日起1個月內向處長申報改變。
4、停業(yè)要求:
持牌人必須在停業(yè)日期前填寫表格,將停業(yè)意向及停業(yè)日期知會處長;任何持牌人無合理辯解而拒不上報的,即屬犯罪。一經(jīng)定罪,可被處罰款港幣50,000元。
5、持續(xù)責任:
持牌人須配合公司注冊處,允許執(zhí)法人員進行視察,以確定持牌人是否已遵從《打擊洗錢條例》的規(guī)定。視察包括查閱和復制或復印任何關于該持牌人所經(jīng)營的業(yè)務或所進行的任何交易的紀錄或文件,以及就該等紀錄或文件作出查詢。持牌人如未能讓執(zhí)法人員取覽該等紀錄或文件、回答任何關于該等紀錄或文件的問題或交出該等紀錄或文件,即屬犯罪,可被處罰款及監(jiān)禁。

申請信托牌照公司需滿足的條件
1、該公司在其組織章程大綱所列的公司宗旨只限于《受托人條例》第81條所列的某些或所有宗旨;
2、公司的已發(fā)行股本不少于港幣3,000,000元;
3、已發(fā)行股本中至少有港幣3,000,000元是真正以現(xiàn)金代價已繳足股款者(須提交董事確認書);
4、已妥為委任董事局(公司須最少有兩名董事);
5、公司己:
(1)以庫務署署長的名義(即以[庫務署署長作為(擬注冊為信托公司的名稱)的代表」開立賬戶),將一筆不少于港幣1500,000元的款項,存放于《銀行業(yè)條例》(第155章)第2條所指的認可機構,已將該認可機構就該款額發(fā)出的收據(jù),毀庫務署署長;或
(2)以庫務署署長的名義,將一筆不少于港幣1,500,000元的款項,存放于《銀行業(yè)條例》第2條所指的銀行的附屬財務公司,并把將該財務公司就該款額發(fā)出的收據(jù),交庫務署署長;或
(3)將《銀行業(yè)條例》第2條所指的銀行按庫務署署長所接受的條款而提供的擔保書,存放于庫務署署長;及
6、公司有能力在無須動用。存放于庫務署署長的款項的情況下,履行該公司在它對其股東的法律責任以外的義務(須提交董事確認書)。

香港信托的法律法規(guī)
隨著信托業(yè)務的逐步發(fā)展,香港信托行業(yè)以本土信托案件判例為基礎,效仿英國信托法律體系,建立了較為完善的信托法律體系,其中《受托人條例》和《司法受托人規(guī)則》是香港信托業(yè)務的基本規(guī)范,《香港政府證券受托人條例》、《信托基金管理規(guī)則》、《信托承認條例》、《娛樂慈善信托》等是各項具體信托業(yè)務規(guī)則的具體規(guī)范。
香港信托業(yè)務覆蓋面很廣,服務形式和內容多樣化,信托業(yè)務服務種類包括財富傳承咨詢、傳承方案定制、退休金服務、信托資產(chǎn)管理、證券投資基金等零售產(chǎn)品和現(xiàn)代復雜的信托架構等。除涉及公眾利益的信托業(yè)務需事前取得業(yè)務資質外,香港的信托業(yè)務沒有明確的準入門檻。
信托在海外幾乎是最受個人、家庭乃至家族及企業(yè)歡迎,且被認為是最安全的一種財產(chǎn)處置方式,同時具有跨市場運作、資金運用方式多樣化以及交易結構靈活等優(yōu)勢。香港作為國際金融中心,稅率低,法律法規(guī)完善,更受高凈值人士的青睞,申請香港信托牌照也是境內投資者出海的通行牌。
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