境內企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市審批與監(jiān)管指引

（一）經省級人民政府或國家經貿委批準、依法設立并規(guī)范運作的股份有限公司（以下簡稱"公司"）；

（二）公司及其主要發(fā)起人符合國家有關法規(guī)和政策，在最近二年內沒有重大違法違規(guī)行為；

（三）符合香港創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則規(guī)定的條件；

（四）上市保薦人認為公司具備發(fā)行上市可行性并依照規(guī)定承擔保薦責任；

（五）國家科技部認證的高新技術企業(yè)優(yōu)先批準。

二、境內企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市須向證監(jiān)會提交的文件

（一）公司申請報告。內容應包括：公司沿革及業(yè)務概況、股本結構、籌資用途及經營風險分析、業(yè)務發(fā)展目標、籌資成本分析等；

（二）上市保薦人對公司發(fā)行上市可行性出具的分析意見及承銷意向報告；

（三）公司設立批準文件；

（四）具有證券從業(yè)資格的境內律師事務所就公司及其主要發(fā)起人是否符合國家有關法規(guī)和政策以及在最近二年內是否有重大違法違規(guī)行為出具的法律意見書（參照《公開發(fā)行股票公司信息披露的內容與格式準則第六號〈法律意見書的內容與格式〉》制作）；

（五）會計師事務所對公司按照中國會計準則、股份有限公司會計制度編制和按照國際會計準則調整的會計報表出具的審計報告；

（六）股權的公司，須出具國有資產管理部門關于國有股權管理的批復文件；

（七）較完備的招股說明書；

（八）證監(jiān)會要求的其他文件。

三、境內企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市的審批程序

（一）在向香港聯交所提交上市申請3個月前，保薦人須代表公司向證監(jiān)會提交本指引第二部分（一）至（三）項文件（一式四份，其中一份為原件），同時抄報有關省級人民政府和國務院有關部門。如有關政府部門對公司的申請有異議，可自收到公司申請文件起15個工作日內將意見書面通知證監(jiān)會。（二）證監(jiān)會就公司是否符合國家產業(yè)政策、利用外資政策以及其他有關規(guī)定會商國家經貿委。（三）經初步審核，證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部自收到公司的上述申請文件之日起20個工作日內，就是否同意正式受理其申請函告公司，抄送財政部、外經貿部和外匯局；不同意受理的，說明理由。（四）證監(jiān)會同意正式受理其申請的公司，須向證監(jiān)會提交本指引第二部分（四）至（八）項文件（一式二份，其中一份為原件）；申請文件齊備，經審核合規(guī)，而且在正式受理期間外經貿部、外匯局和財政部（如涉及國有股權）等部門未提出書面反對意見的，證監(jiān)會在10個工作日內予以批準；不予批準的，說明理由。經批準后，公司方可向香港

四、上市后監(jiān)管事宜

公司在香港創(chuàng)業(yè)板上市后，證監(jiān)會將根據監(jiān)管合作備忘錄及與香港證監(jiān)會簽署的補充條款的要求進行監(jiān)管。

五、其他有關事宜

（一）香港聯交所認可的創(chuàng)業(yè)板上市保薦人方可擔任境內企業(yè)到創(chuàng)業(yè)板上市的保薦人。如保薦人有違規(guī)行為或其他不適當行為，證監(jiān)會可視情節(jié)輕重，決定是否受理該保薦人代表公司提出的上市申請；（二）證監(jiān)會同意正式受理其申請的公司，須在境內外中介機構確定后，將有關機構名單報證監(jiān)會備案；（三）公司須在上市后15個工作日內，將與本次發(fā)行上市有關的公開信息披露文件及發(fā)行上市情況總結報證監(jiān)會備案。（四）公司須遵守國家外匯管理的有關規(guī)定。