近年來，新加坡已逐步成為越來越多富豪海外設(shè)立家辦的熱門地。橋水基金創(chuàng)始人Ray Dalio、戴森創(chuàng)始人James Dyson，谷歌聯(lián)合創(chuàng)始人Sergey Brin、海底撈創(chuàng)始人張勇、舒萍夫婦，阿里巴巴創(chuàng)始核心成員彭蕾、孫彤宇夫婦等眾多世界頂級富豪均不約而同地選擇在新加坡設(shè)立家族辦公室。

根據(jù)新加坡金融管理局估計，在2018年，新加坡大概只有約50個家辦。截至2022年4月底，這一數(shù)據(jù)已達(dá)800個。

很大程度上，新加坡政府為吸引全球富豪來新加坡設(shè)立家族辦公室出臺的一系列的優(yōu)惠政策。其中最突出的便是家族辦公室稅務(wù)豁免政策13O和13U。

什么是家族辦公室

家族辦公室是一個專業(yè)化的私人投資和財富管理實體，旨在監(jiān)督家族財務(wù)和非財務(wù)事務(wù)的日常執(zhí)行和管理，目標(biāo)是實現(xiàn)財富保值、增長并將其傳承給后代。

家族辦公室還與專家合作，就稅務(wù)咨詢、法律咨詢、財產(chǎn)和遺產(chǎn)管理以及生活方式服務(wù)等事宜提供建議。家族辦公室還促進(jìn)不同代際家族成員之間的交流、下一代的發(fā)展以及慈善抱負(fù)的實現(xiàn)。

從本質(zhì)上講，家族辦公室是實現(xiàn)家族財富管理專業(yè)化和保護(hù)家族財富的綜合策略。?

家族辦公室的職責(zé)和服務(wù)范圍

家族辦公室成立的初衷往往是為了對家族的金融資產(chǎn)投資進(jìn)行制度化管理。隨著時間的推動，并未了滿足家族不斷變化的需求，辦公室的職責(zé)范圍可擴(kuò)大至包括一系列其他服務(wù)，這些服務(wù)可大致分為以下幾類

1、投資與資產(chǎn)管理：投資策略、資產(chǎn)分配與管理、標(biāo)桿管理和審查。
2、下一代規(guī)劃：繼任規(guī)劃、流動性規(guī)劃、家族治理。
3、慈善事業(yè)：目標(biāo)設(shè)定、盡職、執(zhí)行。
4、行政服務(wù)：禮賓、整合與會計、法律與稅務(wù)。

新加坡家族辦公室的分類

單一家族辦公室（Single family office SFO)

單個家族管理自己家的資產(chǎn)，資產(chǎn)裝入家族基金里，基金投資由客戶自己或參考理財規(guī)劃師選定；由富有家族設(shè)立的法人實體，用以進(jìn)行財富管理、財富規(guī)劃、以及為本家族成員提供其他服務(wù)。新加坡SFO可豁免RFMC/LFMC基金牌照

聯(lián)合家族辦公室（Multi family office MFO)

MFO 是為多個家族服務(wù)的FO，主要有三類來源： 第一類是由SFO接納其他家族客戶轉(zhuǎn)變而來，第二類是私人銀行為了更好地服務(wù)大客戶而設(shè)立，第三類是由專業(yè)人士創(chuàng)辦。新加坡MFO需要RFMC/LFMC基金牌照，類似外部資產(chǎn)管理（EAM）。

為什么要在新加坡設(shè)立家族辦公室

1、稅務(wù)規(guī)劃

具體而言，免稅計劃為：
新加坡（在岸）基金稅收激勵計劃 （13O）
特級基金稅收激勵計劃（13U）
離岸基金稅收激勵計劃（13D）
鑒于以上的稅收激勵措施，加上新加坡具有完善的金融體系、有力的法治水平、穩(wěn)定的政治環(huán)境和經(jīng)濟(jì)、以及高質(zhì)量的生活標(biāo)準(zhǔn)，這已奠定新加坡成為家族理財室的首選地。

作為發(fā)展這一行業(yè)的部分努力，新加坡政府給予由家族辦公室離岸或在岸管理的基金提供免稅優(yōu)惠。同樣，家族辦公室管理的基金幾乎所有的投資收益都無需繳納所得稅。

2、身份規(guī)劃

綠卡（PR）
如滿足需求，家族辦公室負(fù)責(zé)人可以GIP模式直接申請。

工作證（EP）
● 家族辦公室的雇員月薪達(dá)到5,000新幣（建議月薪8,000新幣以上）可申請EP。 如果負(fù)責(zé)人在新加坡長期停留或工作并滿足以下居住要求，則被視為新加坡稅務(wù)居民（則可變相規(guī)避CRS）：
● 一年內(nèi)居住/工作至少83天；或者
● 離岸基金稅收激勵計劃（13D）
● 2年內(nèi)連續(xù)居住/工作至少183天；或者
● 連續(xù)居住/工作跨3個年度，則該申請人在這3年里都被視為新加坡稅務(wù)居民。
（注：在新加坡的就業(yè)時間包括海外出差時間。）

3、極佳的商務(wù)環(huán)境

? 政治經(jīng)濟(jì)大環(huán)境穩(wěn)定，司法系統(tǒng)強(qiáng)有力；
? 法律與政策框架清晰透明，公司法與信托法完善；
? 投資、信托及各類符文型精英薈萃；
? 高生活標(biāo)準(zhǔn)（環(huán)境舒適、治安良好、教育與醫(yī)療體系現(xiàn)金）；
? 具競爭優(yōu)勢的稅收制度。

我們?nèi)绾螏椭谛录悠略O(shè)立家族辦公室？

A. 設(shè)計階段

?按照客戶家族實際需求物色合適的法律專業(yè)人士
?架構(gòu)構(gòu)建中融合家族的實際需求
?分析架構(gòu)注冊地及投資工具形式

B. 實施階段

?法律與稅務(wù)專家起草法律文檔，獲取法律/稅務(wù)意見并提供稅務(wù)規(guī)劃方案
?與家族顧問團(tuán)隊協(xié)作

C. 后續(xù)跟進(jìn)

?服務(wù)性實體和基金實體的年度審計和呈報
?提供相關(guān)政策更新的報告服務(wù)

RICHFUL瑞豐的優(yōu)勢

資質(zhì)與榮譽

專家團(tuán)隊

Kim Jenkins
集團(tuán)行政總裁

張海亮
卓佳大中華區(qū)行政總裁

蔣夢南
瑞豐德永負(fù)責(zé)人

王國勇
行政總裁
新加坡

葉國亮
行政總裁及董事總經(jīng)理
馬來西亞/納閩

Scott Sato
行政總裁
日本

伊恩 · 康明斯
行政總裁 – 離岸
開曼群島/巴巴多斯/BVI/美國業(yè)務(wù)

John Rowe
董事總經(jīng)理
英國

Nick Messum
董事總經(jīng)理及離岸地區(qū)財務(wù)總裁
BVI

Dyland Mah
行政總裁
泰國 / 越南

典型客戶