新加坡BizFile+「受益所有人信息」備案功能將恢復(fù)，須在6.30前完成上傳

2022-11-10 18:41:52

近期，新加坡會計與公司監(jiān)管局（ACRA）在官網(wǎng)上公布消息稱，BizFile+中的注冊控制人信息名冊（RORC）（俗稱“受益所有人”）備案將于2021年2月恢復(fù)，新加坡公司、外籍公司、有限責(zé)任合伙企業(yè)（LLP）需在2021年6月30日之前確認(rèn)向ACRA提交RORC信息。

自2020年7月30日起，新加坡公司、外籍公司、有限責(zé)任合伙企業(yè)（LLP）除了要維護(hù)自己的RORC信息外，還需要通過BizFile+門戶向ACRA提交RORC信息。

此前，受疫情影響，BizFile+門戶網(wǎng)站中的RORC備案交易于2020年9月暫停，目前這項(xiàng)業(yè)務(wù)將定于2021年2月恢復(fù)。

注意：RORC須以電子或紙本形式保存在申報代理或公司的注冊辦公室，并集中收錄至新加坡ACRA。

如果不做登記，或者不及時更正受益所有權(quán)信息，都屬于犯罪行為，將被罰款不超過5,000新元（約2.5萬人民幣）。

事件回顧

2016年，國際反洗錢金融行動特別工作組（FATF）發(fā)布了反洗錢措施的評估報告，由于新加坡的可疑交易數(shù)量增加，FATF要求新加坡提高受益所有權(quán)信息的透明度。

迫于壓力，新加坡金融管理局回應(yīng)將采取進(jìn)一步措施加強(qiáng)反洗錢和打擊資助恐怖主義的機(jī)制。

2017年3月，新加坡正式立法，要求公司、有限責(zé)任合伙企業(yè)（LLP）和外國公司等實(shí)體，建立受益所有人信息登記冊（RORC）；

2020年2月ACRA決定建立「中央登記冊」(thecentral non-public register)，要求新加坡公司、新加坡有限責(zé)任合伙企業(yè)（LLP）和外國公司等實(shí)體，將受益所有人信息集中登記至新加坡會計與公司管理局（ACRA）指定的網(wǎng)站上。

但由于2020年全球爆發(fā)新冠肺炎，考慮到國際注冊財務(wù)分析師（RFA）可能面臨運(yùn)營、資源獲取方面的限制，可能無法在規(guī)定時間前獲得客戶信息建立實(shí)際控制者登記冊（RORC），新加坡當(dāng)局多次將期限往后推遲。

“現(xiàn)在我需要做什么？”

1. 登記受益所有人

按規(guī)定登記擁有公司「重大利益」或?qū)居小钢卮罂刂啤沟膫€人或法人實(shí)體信息。

「重大利益」人

直接或間接持有公司25%以上的股份

直接或間接擁有公司25%以上的投票權(quán)

直接或間接擁有分享公司25%以上的利潤或資本的權(quán)利

「重大控制」人

有權(quán)委任或撤銷公司董事會議上擁有多數(shù)表決權(quán)的董事；

擁有超過25%的表決權(quán)，可就公司成員投票決定的事項(xiàng)進(jìn)行表決，或；

保留行使（或正在行使）對公司的重大控制與影響的權(quán)利

2. 登記哪些信息？

如果公司“控制者”是個人，則需要登記：

全名；別名（如果有）；居住地址；國籍；身份證號碼或護(hù)照號碼；出生日期；擔(dān)任控制人的日期和終止擔(dān)任日期。

如果公司“控制者”是法人，則需要登記：

實(shí)體名稱；

注冊機(jī)構(gòu)簽發(fā)的唯一實(shí)體編號（如果有）；

注冊辦事處地址；

可注冊公司控制人的法律形式；

所在的司法管轄區(qū)和法規(guī)；

所在轄區(qū)的公司實(shí)體注冊簿名稱（如果有）；

在其成立或合并的司法管轄區(qū)的法人實(shí)體登記冊中的法人的標(biāo)識號或注冊號（如果適用）；

成為公司控制人的日期和不再是控制人的日期

3. 既然公司和LLP被要求向ACRA提交RORC信息，那么公司是否仍然需要維護(hù)RORC？公司和LLP是否可以直接向ACRA提交更新后的控制人信息，而不必更新他們維護(hù)的RORC，然后再向ACRA提交信息？

除了向ACRA提供RORC信息外，公司和LLP仍然需要在其終端維護(hù)RORC。在2個工作日內(nèi)與ACRA更新相同信息之前，必須先更新其在注冊辦事處或其指定的國際注冊財務(wù)分析師（RFA）的注冊辦事處保存的RORC。

4. 誰有權(quán)訪問我公司的RORC信息？

在非公開的「中央登記冊」中向ACRA提交的受益所有人信息僅向新加坡的執(zhí)法機(jī)構(gòu)公開，其他公眾成員將無法訪問此信息。

5. 可以購買提交給ACRA的RORC信息摘要嗎？

公眾人士無法購買ACRA提供的RORC信息。

6. 實(shí)體以前被豁免維護(hù)RORC，但現(xiàn)在不再豁免，現(xiàn)在需要多長時間建立RORC并將信息提交給ACRA？

該實(shí)體必須在其注冊辦公地址或其指定RFA的注冊辦公地址設(shè)立RORC，須在其不再具備豁免資格的60天內(nèi)完成。有關(guān)RORC的信息必須在實(shí)體設(shè)立其RORC后的2個工作日內(nèi)提交給ACRA。

7. 如果提交給ACRA的RORC信息有錯誤怎么辦？

登錄者可以使用相同的事務(wù)更新信息，如果是由于印刷錯誤，則可以向ACRA提交錯誤通知。

8. 公司、LLP是否需要每年更新提交給ACRA的RORC信息？

不需要。如果RORC信息沒有變化，公司、LLP將不需要每年向ACRA提交。

瑞豐德永觀點(diǎn)

實(shí)際上，除了新加坡，全球各司法管轄區(qū)都在開展登記受益所有權(quán)信息行動。截至2020年，全球已有45個國家制定了受益所有權(quán)的立法，幾乎包括了所有的離岸天堂，包括開曼、BVI、百慕大、馬恩島、澤西島、根西島、庫拉索島、安圭拉、塞浦路斯、愛爾蘭、盧森堡、荷蘭等等。

可見，受益所有權(quán)（實(shí)際控制人）信息登記甚至是部分公開已經(jīng)是全球性趨勢，新加坡此舉更是與國際接軌，因此若您和您的客戶有在運(yùn)營新加坡公司或LLP，請先與您的代理人聯(lián)系（若無則需要尋找專業(yè)人士幫助），在截止日期前更新并提交相關(guān)信息，詳情可以和瑞豐德永取得聯(lián)系。