境內(nèi)企業(yè)辦理境外投資備案ODI需要滿足什么條件？

2024-04-25 16:27:26

境外投資備案ODI是境內(nèi)企業(yè)資金合規(guī)出境的途徑之一，符合條件的境內(nèi)企業(yè)才可申請(qǐng)ODI備案。ODI備案涉及多個(gè)環(huán)節(jié)，項(xiàng)目申報(bào)信息是不可忽視的重要內(nèi)容。本文將對(duì)境外投資備案表的填寫(xiě)進(jìn)行全面解析，并提供一些注意事項(xiàng)，以幫助企業(yè)順利進(jìn)行境外投資。

投資主體情況
1、項(xiàng)目涉及多個(gè)投資主體的，按出資額大小逐一填寫(xiě)各投資主體有關(guān)信息。
2、企業(yè)名稱、信用代碼、注冊(cè)地址、注冊(cè)資本、成立日期、企業(yè)類型、經(jīng)營(yíng)范圍等信息：以投資主體營(yíng)業(yè)執(zhí)照或類似文件為準(zhǔn)。
3、近兩年信用情況：投資主體及其控股股東（或普通合伙人）直至其*終實(shí)際控制人的近兩年信用情況。包括投資主體及其控股股東（或普通合伙人）直至其最終實(shí)際控制人是否被列入境外投資違法違規(guī)行為記錄、企業(yè)經(jīng)營(yíng)異常名錄、嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單、全國(guó)法院失信被執(zhí)行人名單、重大稅收違法案件當(dāng)事人名單等（如被列入，則進(jìn)一步說(shuō)明有關(guān)情況）。

投資主體控制且本項(xiàng)目涉及的境外企業(yè)情況
如果項(xiàng)目不僅涉及投資主體直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等，還涉及投資主體通過(guò)其控制的境外企業(yè)投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保的，則說(shuō)明該境外企業(yè)情況。
該境外企業(yè)情況主要包括：
1、基本信息：包括企業(yè)名稱、注冊(cè)地、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本等信息，以境外企業(yè)有關(guān)注冊(cè)登記文件（如成立證書(shū)）為準(zhǔn)。
2、股權(quán)結(jié)構(gòu)：前五大股東（境外企業(yè)為合伙制企業(yè)的，則為普通合伙人和前五大有限合伙人）的基本情況（名稱、國(guó)籍或注冊(cè)地、持股比例等）。
3、投資：主體和境外企業(yè)的控制關(guān)系。比如：投資主體以何種方式控制該境外企業(yè)。
4、經(jīng)營(yíng)情況：近兩年主要業(yè)務(wù)情況，資產(chǎn)、負(fù)債、收入、利潤(rùn)等主要財(cái)務(wù)指標(biāo)。
5、近兩年是否受到所在地行政、刑事處罰（如有，則進(jìn)一步說(shuō)明有關(guān)情況）。

項(xiàng)目背景情況
1、項(xiàng)目必要性：包括項(xiàng)目與投資主體發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系、與投資主體國(guó)內(nèi)外業(yè)務(wù)的關(guān)系、項(xiàng)目對(duì)投資主體的意義等。
2、前期已經(jīng)開(kāi)展的工作情況：包括盡職調(diào)查、可行性研究、對(duì)外談判、投資決策等情況。
3、項(xiàng)目涉及的審批情況：包括項(xiàng)目涉及的國(guó)內(nèi)外政府審批（如外資國(guó)家安全審查、市場(chǎng)準(zhǔn)入、反壟斷審查等）及有關(guān)審批的進(jìn)展情況。

投資行業(yè)領(lǐng)域和投資方式
關(guān)于投資行業(yè)領(lǐng)域：
1、根據(jù)項(xiàng)目主要內(nèi)容填寫(xiě)行業(yè)領(lǐng)域。項(xiàng)目橫跨多個(gè)行業(yè)領(lǐng)域的，以實(shí)際投資占比最大的為準(zhǔn)。
2、凡是項(xiàng)目?jī)?nèi)容涉及敏感行業(yè)的，不論有關(guān)內(nèi)容在中方投資額中占比多少，均應(yīng)履行核準(zhǔn)手續(xù)而非備案手續(xù)。
關(guān)于投資方式：
1、根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，選擇“新建”“并購(gòu)”“增資”或“其他”。
2、項(xiàng)目涉及多種投資方式的，以最主要的方式為準(zhǔn)。

境外投資備案表填寫(xiě)的注意事項(xiàng)
1、及時(shí)更新備案信息：一旦投資項(xiàng)目發(fā)生重大變化，如投資金額變動(dòng)、投資方式變更等，應(yīng)及時(shí)更新備案信息，以確保備案信息的準(zhǔn)確性和完整性。
2、保留備案文件：填寫(xiě)備案表后，應(yīng)妥善保留備案文件，包括備案表、相關(guān)證明文件等。這些文件在后續(xù)的審批和備案流程中可能會(huì)被要求提供，因此要妥善保存。
3、定期進(jìn)行備案信息的自查和更新：定期對(duì)已備案的投資項(xiàng)目進(jìn)行自查，確保備案信息的準(zhǔn)確性和完整性。如果發(fā)現(xiàn)備案信息有誤或需要更新，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行修正和更新。
4、了解當(dāng)?shù)氐耐顿Y政策和法規(guī)：不同國(guó)家或地區(qū)的投資政策和法規(guī)可能存在差異，企業(yè)在進(jìn)行境外投資時(shí)，要了解并遵守當(dāng)?shù)氐耐顿Y政策和法規(guī)，以避免不必要的風(fēng)險(xiǎn)和糾紛。

總的來(lái)說(shuō)，境外備案的目的是加強(qiáng)對(duì)境外投資的監(jiān)管和管理，保障投資者的權(quán)益，促進(jìn)資本流動(dòng)的穩(wěn)定和有序。企業(yè)在進(jìn)行備案登記時(shí)需要了解清楚相關(guān)法規(guī)及合規(guī)要求，建議選擇專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助辦理。