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設(shè)立離岸基金有哪些優(yōu)勢？需要注意哪些事項(xiàng)？

2024-06-17 17:40:54

注冊離岸基金的好處是什么？投資者設(shè)立離岸基金的目的是什么？本文重點(diǎn)介紹離岸基金設(shè)立的詳情。
離岸基金通常設(shè)立在開曼群島、毛里求斯或英屬維爾京群島等離岸司法管轄區(qū)?；疬x擇在這些地區(qū)成立，通常是因?yàn)檫@些地區(qū)對于基金的監(jiān)管相對較松，同時(shí)當(dāng)?shù)卣砻庠摶饋碜杂诜钱?dāng)?shù)厥杖氲亩愂?，此外，有的地方還準(zhǔn)許基金成立后可向全球公開發(fā)售。

離岸法區(qū)設(shè)立離岸基金的好處
1. 這些司法管轄區(qū)對投資基金不征收任何稅。
2. 這些司法管轄區(qū)不存在經(jīng)濟(jì)動蕩或政治緊張局勢，當(dāng)?shù)卣叨戎匾暭訌?qiáng)和發(fā)展金融服務(wù)業(yè)，因?yàn)榻鹑诜?wù)業(yè)已成為其經(jīng)濟(jì)支柱。
3. 每個(gè)司法管轄區(qū)都有基于英國《普通法》的成熟法律體系，數(shù)十年來創(chuàng)制了較為完善的投資基金判例法。
4. 這些司法管轄區(qū)的監(jiān)管要求和執(zhí)法比較嚴(yán)格，但不會對客戶造成過大的壓力，并且不像某些在岸司法管轄區(qū)那樣昂貴或耗時(shí)。
5. 開曼群島和英屬維爾京群島擁有眾多經(jīng)驗(yàn)豐富的各類服務(wù)提供商，香港也是如此，例如，法律服務(wù)提供商會就開曼群島和英屬維爾京群島離岸基金的各種法務(wù)、合規(guī)、基金管理和審計(jì)方面的事項(xiàng)，為客戶提供咨詢建議，也就是說，身處亞洲的基金管理公司可以與任意時(shí)區(qū)的服務(wù)提供商保持聯(lián)系，滿足其運(yùn)營需求。

選擇基金注冊地需考慮哪些因素
選擇基金注冊地是一項(xiàng)重要決策，可能會影響基金的運(yùn)營、導(dǎo)致稅收問題，以及對投資者的吸引力。
選擇基金注冊地時(shí)要考慮下述關(guān)鍵注意事項(xiàng)：
1. 監(jiān)管環(huán)境和法律體系：基金注冊地決定著基金運(yùn)營的監(jiān)管環(huán)境。監(jiān)管條例可能會影響基金架構(gòu)、運(yùn)營、報(bào)告要求，以及投資者保護(hù)力度。
2. 稅務(wù)政策：選擇基金注冊地時(shí)，稅務(wù)政策是一個(gè)關(guān)鍵考量因素。稅務(wù)不僅是指對基金本身征收的稅額，而且還包括對投資者的稅收影響。
3. 基金注冊地的聲譽(yù)：注冊地的聲譽(yù)可能會影響基金對投資者的吸引力。投資者可能會認(rèn)為，在英屬維爾京群島和開曼群島等政治和經(jīng)濟(jì)局勢比較穩(wěn)定的司法管轄區(qū)注冊的基金，其風(fēng)險(xiǎn)更小。如果基金的目標(biāo)客戶是特定的投資者群體，則在這群投資者熟悉或偏好的司法管轄區(qū)注冊可能會更有裨益。例如，開曼群島推出的獨(dú)立投資組合公司 (SPC) 已有20多年的歷史，目前仍是投資基金領(lǐng)域非常熱門的架構(gòu)。
4. 各類服務(wù)提供商：這兩個(gè)司法管轄區(qū)有眾多經(jīng)驗(yàn)豐富的各類服務(wù)提供商，例如，基金行政管理人、律師、審計(jì)員，這是另一個(gè)要考慮的因素。

離岸基金的設(shè)立流程
1. 投資項(xiàng)目的選擇與調(diào)查。
2. 基金經(jīng)理Manager，基金管理人Administrator的選定。
3. 請當(dāng)?shù)爻峙普盏念檰栕珜懛晌募⒆龅怯浽O(shè)立基金。
4. 開設(shè)Cash Account與Investment Account。
5. 投資人入資進(jìn)Cash Account。
6. 基金管理人進(jìn)行盡職調(diào)查KYC。
7. 基金經(jīng)理發(fā)出指令允許基金管理人將資本轉(zhuǎn)入Invest Account。
8. Broker運(yùn)作。
9. 基金管理，包含行政，會計(jì)，財(cái)務(wù)，凈值計(jì)算NAV alculation 等，一般為月報(bào)或季報(bào)。

總的來說，離岸基金在投資對象、投資策略上沒有特別的限制，因此投資市場寬廣，靈活性高。離岸基金成立后，可以向全球公開發(fā)售，投資對象和范圍無太多限制，而且離岸基金基本不在當(dāng)?shù)亻_展業(yè)務(wù)，還可以豁免該基金來自于非當(dāng)?shù)厥杖氲亩愂铡Ｒ惨虼穗x岸基金備受青睞。

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